Предприятие должно своевременно приходовать в кассу наличную выручку и возврат подотчетных сумм, а также своевременно сдавать наличные деньги в банк с учетом утвержденного лимита кассы.

При выдаче денежных средств подотчетному лицу (наличными или с использованием корпоративной карточки), подтверждающие документы об использовании денежных средств на хозяйственные нужды должны быть предоставлены в течение 3-х дней, а по командировочным расходам на следующий день после возврата из командировки. Одновременно в кассу должны быть возвращены и оприходованы все неиспользованные средства, которые не подтверждены соответствующими документами. Т.е. на все суммы денежных средств, полученных из кассы предприятия (из банка по чеку), обязательно должны быть предоставлены соответствующие подтверждающие документы. В случае нарушения вышеуказанных условий, к предприятию могут быть применены значительные штрафные санкции, а также начислены дополнительные налоги.